出纳与会计有哪些交接_出纳与会计如何做好账务交接
大家好！今天让小编来大家介绍下关于出纳与会计有哪些交接_出纳与会计如何做好账务交接的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
2.出纳与会计如何做好账务交接
出纳交接都有哪些内容
出纳交接内容包括出纳凭证，即与现金，银行存款及其他货币资金有关的原始凭证和记账凭证。出纳账簿，即现金日记账和银行存款日记账等。现金，即库存的人民币和外币；银行存款是指企业存放在银行的货币资金；其他货币资金是指企业除现金和银行存款以外的其他各种货币资金。
出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付，银行结算及有关账务，保管库存现金，有价证券，财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳的三大禁忌是什么？
出纳的三大禁忌是使用“白条”进行抵库、大量现金过夜和现金坐支。白条抵库亦称“白条顶库”，以不符合财务制度和会计凭证的字条或单据顶替合法单据，挪用库存现金的行为；现金坐支是收到现金（营业款即营业收入）以后不往银行存，直接从收到的现金（营业款即营业收入）中开支。
月末出纳的工作有哪些？
月末出纳的工作录入结算单，如收款结算单，付款结算单以及划账结算单三类；月末还需要打印整月的银行流水，诼笔核对业务，如果有未入账或提前入账的业务，需要制作银行余额调节表；以及还需要对现金进行清点。
出纳要去银行办理的业务有哪些？
出纳要去银行办理的业务有存款、汇款、现金支票支取备用金、向银行索取本单位回单、办卡和销卡等。出纳是会计部门专设出纳人员的各项工作，是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳与会计如何做好账务交接
请问出纳和会计的通常工作流程~~谢谢
如下是出纳的工作离流程，希望对你有帮助：
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：
工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得"坐支"。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。
若无，不予报销。
请问出纳的工作流程出纳的工作流程如下：
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：
工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。
若无，不予报销。
求，会计和出纳的分别的工作流程。谢谢会计是做账务处理和报税，跟税局人员联系的。每月与出纳核对银行存款和现金。出纳是管钱的，确保收支正确。审核报销审批等。
工业会计的工作流程，谢谢了原材料和工资直接进生产成本，制造费用按比例分摊转入生产成本，最后全部生产成本，按成本分配方式进行分配。
关于分配比例的确定，比较关键，一旦确定了，以后就很好做
急需电动车配件出纳和会计的工作流程，谢谢各位好心回答（一）
：往来帐操作流程
一：确认无误的款项挂账；二：定期电话催收与上门送催款涵相结合；三：
定期核对总账与明细账金额；
四：
对收回的金额与明细帐核对并添加附件，
保证
其准确性与合理性。
（二）
：现金操作规定与流程
一）规定
：
1
、现金收付必须坚持收有凭、付有据、堵塞由于现金收支不清、手续不全
而出现的一切漏洞。
2
、财务部门的出纳职能具有垄断性。除财务部门或受财务部门委托外，任
何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他单位办理结算业务。
3
、出纳员在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，收款时坚持唱
收唱付，当面点清；应认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收。
4
、现金收讫无误后，要在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳员个人章，并
及时编制会计凭证。
5
、
对于需支付现金的业务，
会计人员必须审查现金支付的合法性与合理性，
对于不符合规定或超出现金使用范围的支付业务，会计人员不得办理。
6
、办理现金付款时，会计人员应认真审查原始凭证的真实性与正确性，审
查是否符合公司规定的签批手续，审核无误后填制现金付款凭证。
7
、出纳人员必须根据审核无误、审批手续齐全的付款凭证支付现金，并要
求经办人员在付款凭证上签上自己的名字。
8
、支付现金后，出纳员要在付款凭证上加盖现金付讫章和出纳员个人章，
并及时处理有关账务
9
、不准以白条抵充库存现金。现金收支要做到日清月结，不得跨期、跨月
处理账务。
10
、每天收入的现金，应及时足额送存银行，不得坐支。
11
、任何部门和个人，都不得以任何理由公款私借，个人因公借款，需经领
导审批后办理。
12
、
出纳人员因特殊原因不能及时履行职责时，
必须由财务部领导指定专人
代办有关业务，不得私自委托。
13
、
非现金出纳代收现金时，
要及时登记“现金收付款项交接簿”办理交接
手续，“现金收付款项交接簿”要同现金日记账一起保管归档。
14
、严禁会计人员将公款携至自己家中存放保管。
15
、
因业务需要，
在企业外部收取大量现金的，
应及时向公司财务部和公司
负责人汇报，
并妥善处置，
任何人不得随意带回。
否则，
发生损失由责任人赔偿。
16
、因采购地点不确定、交通不便、银行结算不便，且生产经营急需或特殊
情况必须使用大额现金的，
由使用部门向财务部提出申请，
经财务负责人及总经
理同意后，准予支付现金。
17
、财务部长应定期监盘库存现金，确保账账相符，账实相符。发现溢余或
短缺，
及时查明原因，
按规定程序报批处理。
由于出纳员自身责任造成的现金短
缺，出纳员负全额赔偿责任，造成重大损失的，应依法追究责任人的法律责任。
请问，哪位出纳会计能详细说下出纳工作流程？谢谢！每天上班先对下现金是否与现金日记帐的余额相符，做好每天的现金收发工作，银行存款的支付工作，根据原始凭证做好记帐凭证，及时准确无误地登记好现金日记帐和银行存款日记帐，到月底做好结算工作，编写银行存款余额调节表，协住财务主管做好对帐工作。
请问大家干出纳和会计怎么写每天的工作流程会计岗位职责
一、负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。
二、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。
三、协助经理编制并执行全院预算。
四、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。
五、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符。
六、上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。
七、每月书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。
八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。
九、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。
十、负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。
十一、按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。
十二、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。
十三、严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。
出纳员岗位职责
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。
三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
四、负责到银行办理支付和结算工作，及时与银行对帐，作好银行对帐调节表
五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。
六、加强安全防范意识和措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
十、根据规定作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
那没办法,谁让我们打工呢,为了生活嘛.挺着吧
工业会计的基本工作流程工业企业的工作流程主要体现在：供-产-销三个大的环节。
一般来说，大一点的工业企业，都会细分财务部门，很多财务人员的职能都能细分到某一个环节甚至某一个会计科目中去。比如：固定资产组。应收应付组。在建工程组。采购组。成本组。票据组。税务组。投资组。报表组。等等。根据个人能力不同，所处位置不同，工作侧重点也会有所不同的。大型工业企业，通常都会采用NC系统把整个企业甚至集团的财务体系完全一体化，实现ERP战略管理。
宏观开展工作管理流程大致趋势：年、季、月度财务预测和决策 财务预算 财务控制 财务分析 业绩评价与反馈
微观开展工作流程大致趋势：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。3、根据记账凭证登记明细分类账。4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表及现金流量表和所有者权益变动表。
建筑工程公司的话，主要涉及工程建设这一块。会更大程度的用到预决策数据。科目会涉及：投资性房地产 工程施工 工程结算 工程毛利等帐户。原理类同工业企业的在建工程。但更为细分，建议你选择专业的建筑业财务会计来翻翻，会有实质性帮助的。
最后，银行业务，主要是票据和存款及借款方面的。每月的银行对帐单，是出纳进行未达帐项处理的凭据。还有企业间款项票据--比如：商业汇票，支票，汇兑处理等。
请问出纳是什么工作流程有要求么？给你上传了一个附件参照，里面有你要相关的内容，但附件个数有限，可能无法完全满足你的需要，可以给你发更详细更全面的全套资料，如果需要，请留下你的q号
1、付款业务(付款一般每个公司的流程不同，这里仅说明会计和出纳的先后)
当发生一笔付款业务，应该先由会计审核原始凭证的合法合规性，再编制付款凭证，然后交由出纳办理付款事宜，出纳应该根据付款凭证要求，先登记现金日记账或者银行存款日记账，再在原始凭证上盖好付讫章，并在付款记账凭证上盖上个人名章后再行付款。
2、收款业务
出纳员如兼任收银员，当日营业收入应该汇总填列当日收入日报表，并将银行进账单和原始单据一并交由会计审核后编制收款凭证，再据此登记现金日记账和银行存款日记账。当然如出纳员未兼任收银员，既可由会计也可由出纳去收集收银员票据，然后按前述方法办理。其余收款业务也应由会计制作收款凭证后，出纳再登记现金日记账或银行存款日记账，并在原始凭证上加盖收讫章，会计凭证上加盖出纳个人名章。
3、转账业务，票据不再交付出纳。
4、当凭证累积到一定量时，出纳应及时移交会计(看公司规定，有些3天，有些5天，时间不等，实行电算化的时间可能长一些)，移交时应编制现金、银行存款凭证交接单，注明凭证张数，收入数，支出数、余额等。双方清点签字后各执一份，留档一份，会计查看日记账后双方应在交接余额处盖上个人名章(个人意见)，然后，会计根据凭证制作汇总记账凭证，再根据汇总记账凭证登记总账，根据记账凭证或原始凭证登记明细分类账，当凭证累积到一定量后应及时装订成册，会计年度终了，应及时整理入档。注意：此处应结合单位采用的核算形式处理。
5、要注意现金日记账和银行存款日记账也属于单位的法定账册，当一个会计年度结束后，出纳也应该按规定结转余额后交由单位财务档案管理部门予以管理。
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